門頭溝區(qū)2022年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況報告
日期：2023-12-28 15:38 來源：
門頭溝區(qū)審計局
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主任、各位副主任、各位委員：
受區(qū)政府的委托，向區(qū)人大常委會報告門頭溝區(qū)2022年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。
門頭溝區(qū)認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要指示批示精神，落實(shí)區(qū)委審計委員會關(guān)于整改工作的部署要求和區(qū)第十七屆人大常委會第十四次會議有關(guān)審議意見，切實(shí)把整改工作作為提升治理效能、推動高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手，著力做好審計整改“下半篇文章”。區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次對審計整改工作作出批示，區(qū)政府常務(wù)會對審計整改工作作出專題部署，要求嚴(yán)格按照整改要求，逐項(xiàng)盯緊抓實(shí)、對賬銷號，同時深入分析問題原因，強(qiáng)化管理。
一、整改工作總體推進(jìn)情況和取得的成效
一是全面落實(shí)審計整改主體責(zé)任。各相關(guān)單位認(rèn)真落實(shí)區(qū)委區(qū)政府關(guān)于審計整改的工作要求，加強(qiáng)對整改工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，將整改審計查出問題、落實(shí)審計提出的意見建議等納入領(lǐng)導(dǎo)班子重要議事日程，共召開會議研究審計整改工作31次，對照整改清單逐項(xiàng)逐條制定具體整改措施270條。對立行立改問題，能夠采取有效措施及時整改到位；對分階段整改和持續(xù)整改問題，能夠明確責(zé)任，制定措施，倒排時間，根據(jù)階段目標(biāo)任務(wù)和時間節(jié)點(diǎn)，有序推進(jìn)。
二是深入開展審計整改跟蹤檢查。區(qū)審計局嚴(yán)格執(zhí)行“三聯(lián)單一臺賬”整改跟蹤檢查制度，建立審計整改工作臺賬8份，在整改期滿一個月內(nèi)開展整改回訪，逐一檢查整改落實(shí)情況，將審計整改情況進(jìn)行臺賬式、閉環(huán)式管理。開展審計整改“回頭看”專項(xiàng)行動，全面梳理2019年以來113個審計項(xiàng)目的整改落實(shí)情況，召開審計整改專題會，針對尚未整改到位的問題，逐條研究整改推進(jìn)建議，集中開展整改核查。印發(fā)《審計發(fā)現(xiàn)問題提示提醒清單》，逐一列明問題表現(xiàn)、實(shí)例，結(jié)合相關(guān)法規(guī)要求提出針對性審計建議，推動提升各單位規(guī)范化管理水平。
三是切實(shí)強(qiáng)化審計整改聯(lián)動協(xié)作。印發(fā)了《門頭溝區(qū)紀(jì)委區(qū)監(jiān)委與區(qū)審計財政統(tǒng)計機(jī)關(guān)關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化協(xié)作配合的工作辦法》，明確加強(qiáng)整改協(xié)作配合，建立監(jiān)督聯(lián)動長效機(jī)制。落實(shí)區(qū)委審計委員會成員單位工作協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制，依托區(qū)委審計委員會、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會平臺，協(xié)同推進(jìn)重點(diǎn)難點(diǎn)事項(xiàng)落實(shí)。區(qū)審計局向區(qū)紀(jì)委提供14個審計問題情況，向區(qū)委巡察辦專題匯報并提供9家單位的接受審計情況及問題整改情況，推動形成銜接順暢、配合有效的大監(jiān)督工作格局。
總體來看，2022年區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改取得較好成效。審計工作報告中反映的270個具體整改事項(xiàng)中：119個需立行立改事項(xiàng)已全部整改完成，審計整改率100%；151個分階段或持續(xù)整改事項(xiàng)中有143個事項(xiàng)已整改完成，其余均未到規(guī)定的整改期限，已明確整改措施，正在加快推進(jìn)。各相關(guān)單位通過上繳財政、歸還原資金渠道、促進(jìn)資金支出等，整改問題金額2803.43萬元，同時積極查找體制性障礙、機(jī)制性缺陷、制度性漏洞，新建或修訂部門內(nèi)部控制和財務(wù)管理等制度13項(xiàng)。具體整改情況如下：
二、區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計整改情況
（一）關(guān)于未按政策要求安排土地出讓收入問題
針對2022年土地出讓收入未安排用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出問題。根據(jù)目前門頭溝區(qū)土地收入情況，2023年應(yīng)安排用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村0.87億元，已安排用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村方向支出0.49億元，計提農(nóng)田水利建設(shè)資金和教育資金1.88億元。區(qū)財政局將時刻關(guān)注土地出讓收入及其安排情況，確保2023年考核任務(wù)順利完成。
（二）關(guān)于個別項(xiàng)目預(yù)算審核和安排不嚴(yán)謹(jǐn)問題
一是針對審核通過了22個未編制政府采購預(yù)算的年初預(yù)算項(xiàng)目問題。區(qū)財政局印發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)政府采購預(yù)算填報審核工作的通知》，對政府采購預(yù)算編制及審核重點(diǎn)提出要求。二是針對3個績效目標(biāo)填寫不完整的項(xiàng)目安排預(yù)算問題。區(qū)財政局印發(fā)通知，明確績效目標(biāo)填報、審核等管理要求，對績效目標(biāo)填報不完整的項(xiàng)目補(bǔ)充完整后備案。三是針對在個別項(xiàng)目年初預(yù)算未全部支出的情況下，又追加資金導(dǎo)致項(xiàng)目資金年末結(jié)余問題。區(qū)財政局要求對于分年度支出的項(xiàng)目，根據(jù)實(shí)施進(jìn)度僅申請當(dāng)年實(shí)際需求部分，確保預(yù)算安排與項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度匹配，避免資金沉淀，同時依據(jù)各部門上年預(yù)算執(zhí)行情況等因素確定預(yù)算控制額度。
（三）關(guān)于部分重點(diǎn)支出未按要求下達(dá)問題
一是針對“三保”標(biāo)識設(shè)定不準(zhǔn)確問題。區(qū)財政局印發(fā)《關(guān)于規(guī)范轉(zhuǎn)移支付資金下達(dá)時限及設(shè)置“三保”標(biāo)識等事項(xiàng)的通知》，明確“三保”標(biāo)識相關(guān)審核、操作要求。二是針對1筆直達(dá)資金未按要求直接支付到最終收款人問題。區(qū)財政局印發(fā)《關(guān)于規(guī)范補(bǔ)助類資金支付流程的通知》，對補(bǔ)助資金流程進(jìn)行了規(guī)范。
（四）關(guān)于項(xiàng)目庫管理有待加強(qiáng)問題
一是針對項(xiàng)目儲備不足導(dǎo)致4筆市級轉(zhuǎn)移支付資金在分配下達(dá)后進(jìn)行調(diào)整問題。區(qū)財政局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步完善項(xiàng)目儲備機(jī)制的通知》，要求各單位進(jìn)一步完善項(xiàng)目儲備機(jī)制，針對常年性轉(zhuǎn)移支付和擬向市級爭取的轉(zhuǎn)移支付提前做好項(xiàng)目儲備工作。二是針對項(xiàng)目入庫時間長導(dǎo)致49筆指標(biāo)財政審批完成時間與指標(biāo)實(shí)際下達(dá)單位時間間隔超過30天問題。區(qū)財政局印發(fā)《關(guān)于規(guī)范轉(zhuǎn)移支付資金下達(dá)時限及設(shè)置“三保”標(biāo)識等事項(xiàng)的通知》，對轉(zhuǎn)移支付資金的下達(dá)時限提出明確要求。三是針對部分項(xiàng)目信息審核不嚴(yán)謹(jǐn)問題。區(qū)財政局在2024年部門預(yù)算編制工作要求中對項(xiàng)目登記填報要素提出明確要求。
（五）關(guān)于部分無償劃轉(zhuǎn)企業(yè)未納入國有資本經(jīng)營預(yù)算問題
區(qū)財政局印發(fā)《關(guān)于部分無償劃轉(zhuǎn)及規(guī)范保留企業(yè)納入國有資本經(jīng)營預(yù)算管理工作推進(jìn)緩慢問題的整改方案》，要求2023年12月底前完成整改，目前整改工作正在有序推進(jìn)落實(shí)。
三、部門預(yù)算執(zhí)行方面問題整改情況
（一）關(guān)于部分預(yù)算資金使用不夠高效問題
一是針對26個重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目因前期手續(xù)推進(jìn)緩慢，資金結(jié)轉(zhuǎn)或被財政收回問題。9個單位通過強(qiáng)化部門協(xié)同、完善工程管理辦法、制定項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃表等措施加強(qiáng)項(xiàng)目全過程跟蹤監(jiān)管，推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，加快支出進(jìn)度。二是針對41個項(xiàng)目未按計劃完成結(jié)算或未按進(jìn)度支付款項(xiàng)，導(dǎo)致資金結(jié)轉(zhuǎn)或被財政收回問題。9個單位通過強(qiáng)化溝通對接、加強(qiáng)項(xiàng)目管理、及時支付資金等措施，加快推進(jìn)工程結(jié)算及資金支付工作。三是針對跨年度項(xiàng)目未分年度申報預(yù)算、為無需當(dāng)年支付的質(zhì)保金編制預(yù)算、未考慮實(shí)際情況編制預(yù)算，導(dǎo)致資金結(jié)轉(zhuǎn)或被財政收回問題。13個單位通過加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算編制培訓(xùn)、嚴(yán)格預(yù)算審核等措施提高預(yù)算編制精細(xì)化水平，經(jīng)抽查未發(fā)現(xiàn)同類問題。
（二）關(guān)于實(shí)有賬戶結(jié)余資金統(tǒng)籌管理有待加強(qiáng)問題
一是針對當(dāng)年不需要使用的項(xiàng)目結(jié)余資金未按要求及時上交區(qū)財政統(tǒng)籌問題。7個單位及時清理賬戶沉淀資金，上交財政資金2310.95萬元，促進(jìn)資金支出181.31萬元。二是針對將不符合轉(zhuǎn)入要求的項(xiàng)目資金轉(zhuǎn)入基本賬戶問題。2個單位今后將加強(qiáng)實(shí)有賬戶管理，嚴(yán)格執(zhí)行文件規(guī)定，經(jīng)抽查未發(fā)現(xiàn)同類問題。三是針對主管部門對橫向下?lián)苜Y金管理不到位，資金在鎮(zhèn)街基本賬戶沉淀閑置問題。2個單位均制定了相關(guān)資金管理辦法，加強(qiáng)對橫向下?lián)苜Y金的監(jiān)督管理。
（三）關(guān)于部分單位信息化項(xiàng)目管理有待規(guī)范問題
一是針對23個信息系統(tǒng)未計入資產(chǎn)問題。16個單位已將涉及的信息系統(tǒng)計入資產(chǎn)。二是針對部分單位網(wǎng)絡(luò)安全及信息化項(xiàng)目立項(xiàng)審批管理有待加強(qiáng)問題。關(guān)于未確定信息系統(tǒng)的安全保護(hù)等級問題：10個單位已確定涉及信息系統(tǒng)的安全保護(hù)等級，3個單位已申報等級測評預(yù)算或已由代理公司開展等級測評工作，2個單位涉及的信息系統(tǒng)已停用或擬調(diào)整。關(guān)于信息化建設(shè)項(xiàng)目未經(jīng)區(qū)科信局（原經(jīng)信委）審批問題：7個單位對信息化項(xiàng)目加強(qiáng)管理，確保嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)立項(xiàng)審批程序。
（四）關(guān)于部分單位財務(wù)管理不規(guī)范問題
一是針對項(xiàng)目資金現(xiàn)金提取比例超5%問題。3個單位加強(qiáng)對現(xiàn)金的提取和使用管理，控制項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)現(xiàn)金支出，經(jīng)抽查未發(fā)現(xiàn)同類問題。二是針對28筆支出應(yīng)用未用公務(wù)卡結(jié)算或違規(guī)使用現(xiàn)金結(jié)算問題。16個單位加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，強(qiáng)化現(xiàn)金使用管理，執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算相關(guān)制度，經(jīng)抽查未發(fā)現(xiàn)同類問題。三是針對4個應(yīng)集中采購事項(xiàng)未在財政一體化平臺上執(zhí)行采購操作問題。4個單位加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，強(qiáng)化政府采購管理，執(zhí)行集中采購程序。四是針對11個項(xiàng)目應(yīng)編制未編制政府購買服務(wù)預(yù)算問題。7個單位通過梳理政府購買服務(wù)事項(xiàng)、強(qiáng)化預(yù)算編制學(xué)習(xí)，規(guī)范政府購買服務(wù)預(yù)算編制工作。五是針對決算賬表不一致問題。6個單位已調(diào)整相關(guān)賬目，今后將加強(qiáng)決算管理及審核。
四、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)審計方面問題整改情況
（一）重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目成本管控方面問題整改情況
1.部分項(xiàng)目前期管理不到位問題：一是針對4個項(xiàng)目前期調(diào)研論證不深入，立項(xiàng)編制不精細(xì)，導(dǎo)致增加投資問題。2個單位制定完善工程建設(shè)項(xiàng)目管理辦法，加強(qiáng)項(xiàng)目可行性階段論證，1個單位正在推進(jìn)整改落實(shí)。二是針對6個項(xiàng)目勘察成果的結(jié)論同建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場的地質(zhì)條件差異過大增加投資問題。2個單位制定完善工程建設(shè)項(xiàng)目管理辦法，加強(qiáng)工程設(shè)計、勘察、測繪等前期工作精細(xì)化管理，嚴(yán)格勘察成果文件審核把關(guān)，1個單位將涉及項(xiàng)目整體投資初步控制在概算批復(fù)范圍內(nèi)，1個單位正在推進(jìn)整改落實(shí)。三是針對25個項(xiàng)目設(shè)計深度和內(nèi)容與工程建設(shè)實(shí)際不符導(dǎo)致增加投資問題。4個單位加強(qiáng)設(shè)計及測繪單位管理，調(diào)整設(shè)計方案，細(xì)化現(xiàn)場調(diào)查，2個單位將涉及項(xiàng)目整體投資初步控制在概算批復(fù)范圍內(nèi)，1個單位正在推進(jìn)整改落實(shí)。四是針對8個項(xiàng)目招標(biāo)工程清單漏項(xiàng)或中標(biāo)金額突破概算，造成招標(biāo)階段成本失控增加投資問題。2個單位制定完善工程建設(shè)項(xiàng)目管理辦法，加強(qiáng)招標(biāo)階段管理，嚴(yán)格要求造價咨詢單位，加強(qiáng)工程量清單編制校準(zhǔn)，1個單位將涉及項(xiàng)目整體投資初步控制在概算批復(fù)范圍內(nèi)。五是針對23個項(xiàng)目因進(jìn)場前未達(dá)到場清地平條件，導(dǎo)致額外增加清理費(fèi)用問題。3個單位通過制定完善工程建設(shè)項(xiàng)目管理辦法、加強(qiáng)拆遷工作對接、細(xì)化項(xiàng)目前期工作、加強(qiáng)測繪工作管理等措施落實(shí)整改，2個單位將涉及項(xiàng)目整體投資初步控制在概算批復(fù)范圍內(nèi)。六是針對49個項(xiàng)目存在水土保持驗(yàn)收費(fèi)、第三方監(jiān)測費(fèi)等工程其它費(fèi)金額突破概算批復(fù)金額或不在概算批復(fù)范圍內(nèi)的問題。7個單位通過制定完善工程建設(shè)項(xiàng)目管理辦法、及時履行概算外工程建設(shè)其它費(fèi)審批手續(xù)或從預(yù)備費(fèi)列支等措施，強(qiáng)化項(xiàng)目前期管理，1個單位將涉及項(xiàng)目整體投資初步控制在概算批復(fù)范圍內(nèi)，1個單位正在推進(jìn)整改落實(shí)。
2.部分項(xiàng)目過程管理有待加強(qiáng)問題：一是針對83個項(xiàng)目因多種原因進(jìn)展緩慢、暫時停滯導(dǎo)致增加或預(yù)計增加投資問題。3個單位通過制定完善工程建設(shè)項(xiàng)目管理辦法、加強(qiáng)項(xiàng)目前期階段拆遷工作對接、強(qiáng)化施工過程管理等措施落實(shí)整改。二是針對建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施中產(chǎn)生大量洽商變更從而造成項(xiàng)目成本難控問題。6個單位通過梳理相關(guān)變更洽商事項(xiàng)、完善變更洽商審批流程、及時補(bǔ)充確認(rèn)洽商變更單，加強(qiáng)施工現(xiàn)場管控等措施落實(shí)整改。三是14個項(xiàng)目臨時增加或調(diào)整建設(shè)內(nèi)容、12個項(xiàng)目建設(shè)過程中因存在交叉施工作業(yè)導(dǎo)致增加投資問題。3個單位通過強(qiáng)化工程設(shè)計、加強(qiáng)施工計劃管理、優(yōu)化施工工序等措施落實(shí)整改，2個單位將涉及項(xiàng)目整體投資初步控制在概算批復(fù)范圍內(nèi)，1個單位正在推進(jìn)整改落實(shí)。
3.區(qū)域建設(shè)項(xiàng)目成本管控配套制度需進(jìn)一步完善問題：相關(guān)部門已編制完成《門頭溝區(qū)政府投資工程全過程建設(shè)實(shí)施管理辦法》征求意見稿。
（二）生態(tài)環(huán)境保護(hù)治理方面問題整改情況
1.農(nóng)村生活污水治理工作需進(jìn)一步規(guī)范問題：一是針對污水管網(wǎng)建設(shè)工程、農(nóng)村污水處理廠（站）在線監(jiān)控系統(tǒng)未按照區(qū)級目標(biāo)任務(wù)期限完工問題。相關(guān)單位已完成相關(guān)任務(wù)內(nèi)容，已建成廠（站）均已接入在線監(jiān)控系統(tǒng)。二是針對農(nóng)村污水處理廠（站）建設(shè)項(xiàng)目長期未確認(rèn)進(jìn)入商業(yè)運(yùn)營，導(dǎo)致欠付各運(yùn)營公司大額處理費(fèi)問題。該項(xiàng)目三個片區(qū)進(jìn)水流量表已安裝完畢，相關(guān)單位已與各片區(qū)簽訂補(bǔ)充協(xié)議。三是針對項(xiàng)目建設(shè)前期工作不充分、施工監(jiān)管不嚴(yán)格問題。目前涉及的4座農(nóng)村污水處理廠（站）工程已完工，變更洽商已履行相關(guān)手續(xù)，用地已報國土備案。四是針對項(xiàng)目運(yùn)營管理不到位問題。相關(guān)單位進(jìn)一步完善項(xiàng)目委托運(yùn)營考核標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格合同執(zhí)行，規(guī)范運(yùn)營方選取，監(jiān)督運(yùn)營公司完成排污許可手續(xù)辦理，約談涉及水質(zhì)超標(biāo)的各運(yùn)營公司主要領(lǐng)導(dǎo)，開展超標(biāo)分析，對達(dá)標(biāo)率較低的委托運(yùn)營廠站進(jìn)行修復(fù)。五是針對財務(wù)管理及資金支付不規(guī)范問題。相關(guān)單位進(jìn)一步優(yōu)化合同條款，合理約定付款時間，目前污水管網(wǎng)建設(shè)工程資金支付比例近85%，多付資金廠（站）運(yùn)營公司款項(xiàng)3.34萬元均已退回，少付資金待財政評審結(jié)束后統(tǒng)一核算支付。
2.污染防治專項(xiàng)資金管理使用需進(jìn)一步加強(qiáng)問題：一是針對污染防治專項(xiàng)資金績效不佳問題。相關(guān)單位取消2023年北京市門頭溝區(qū)重點(diǎn)污水處理站排放委托檢測項(xiàng)目，將相關(guān)監(jiān)測任務(wù)交由監(jiān)測站監(jiān)測，1月至10月監(jiān)測任務(wù)累計自測率達(dá)84.5%，但2021年至2022年北方地區(qū)冬季清潔取暖項(xiàng)目市級資金仍未支出，待年底財政統(tǒng)一收回。二是針對項(xiàng)目管理不嚴(yán)格問題。3個單位通過更新完善合同管理制度、組織開展項(xiàng)目全流程管理培訓(xùn)、加強(qiáng)詢價程序監(jiān)管等措施強(qiáng)化項(xiàng)目管理，經(jīng)抽查未發(fā)現(xiàn)同類問題。三是針對項(xiàng)目資金管理不到位問題。2個單位召開專題會議，要求明確專項(xiàng)資金使用范圍，加強(qiáng)對合同履行及資金支付過程監(jiān)管。
（三）文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面問題整改情況
1.文旅、文物資金使用效益有待提升問題：一是針對預(yù)算資金與項(xiàng)目安排銜接不緊密，年初在無項(xiàng)目的情況下預(yù)留預(yù)算資金導(dǎo)致結(jié)余問題。經(jīng)查2023年未再次發(fā)生同類情況。二是針對項(xiàng)目預(yù)算下達(dá)后當(dāng)年無法實(shí)施或部分實(shí)施導(dǎo)致結(jié)余問題。相關(guān)單位采取嚴(yán)格項(xiàng)目申報程序、加強(qiáng)項(xiàng)目前期調(diào)研、對支出進(jìn)度緩慢的項(xiàng)目相應(yīng)扣減下年預(yù)算等方式，提高預(yù)算執(zhí)行精確率,減少資金沉淀。三是針對項(xiàng)目進(jìn)展緩慢導(dǎo)致結(jié)余問題。14個項(xiàng)目已完工，1個項(xiàng)目已完成前期手續(xù)辦理，進(jìn)入施工階段，2個項(xiàng)目因法律糾紛或設(shè)計變更正在推進(jìn)開工，2個資金補(bǔ)貼類項(xiàng)目已完成支付。四是針對預(yù)算申報主體與項(xiàng)目實(shí)施主體不一致，造成資金后期調(diào)劑，形成結(jié)余問題。相關(guān)單位加強(qiáng)項(xiàng)目申報和實(shí)施管理，明確項(xiàng)目申報主體和實(shí)施主體責(zé)任，加大對項(xiàng)目實(shí)施主體的指導(dǎo)檢查，確保項(xiàng)目進(jìn)度和資金保障。
2.部分項(xiàng)目績效不佳問題：一是針對北京樹唐楓林中醫(yī)藥文化旅游建設(shè)基地項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后一直未投入使用及項(xiàng)目招投標(biāo)管理中存在的問題。相關(guān)鎮(zhèn)加強(qiáng)招投標(biāo)管理，研究由北京樹唐楓林農(nóng)業(yè)科技有限公司恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營或由相關(guān)鎮(zhèn)收回相關(guān)資產(chǎn)，根據(jù)現(xiàn)有鎮(zhèn)域規(guī)劃實(shí)施文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目。二是針對紫旸山房精品度假酒店旅游基礎(chǔ)服務(wù)設(shè)施提升項(xiàng)目及西達(dá)么村游客服務(wù)中心改造完成后被部分拆除或被其他單位使用問題。目前占用單位已退出使用，今后將加強(qiáng)設(shè)施管理。三是針對柏峪文化劇場消防設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目完工質(zhì)保期內(nèi)消防儲水池內(nèi)無水，無法實(shí)際發(fā)揮消防效用問題。目前柏峪文化劇場消防儲水池已注水。四是針對2個文化品牌展示推廣項(xiàng)目驗(yàn)收完成后未上線運(yùn)行或運(yùn)營不佳問題。相關(guān)鎮(zhèn)微信小程序目前已具備線上運(yùn)行的條件并可正常在線下單，品牌推廣項(xiàng)目約定的短視頻數(shù)及粉絲量高峰時已達(dá)到合同要求。
3.部分項(xiàng)目過程管理不到位問題：一是針對13個項(xiàng)目存在工期延誤或大幅延期開工的問題。目前13個項(xiàng)目均已完工，今后將加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施管控，積極推進(jìn)工程進(jìn)度。二是針對紅色旅游步道項(xiàng)目無相關(guān)維護(hù)、檢查考核記錄，維護(hù)范圍內(nèi)的移動廁所未開放問題。目前紅色旅游步道已投入使用，由各村養(yǎng)護(hù)，今后將加強(qiáng)考核管理，確保管護(hù)到位。三是針對35個項(xiàng)目合同管理不規(guī)范問題。9個單位已補(bǔ)充完善合同要素或簽訂補(bǔ)充合同，經(jīng)抽查未發(fā)現(xiàn)同類問題。四是針對7個項(xiàng)目工程資料不規(guī)范問題。4個單位均已補(bǔ)充完善相關(guān)工程資料。
4.個別項(xiàng)目財政預(yù)算安排不規(guī)范問題：2023年已優(yōu)化下沉協(xié)管員隊(duì)伍經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排資金結(jié)構(gòu)，依據(jù)鎮(zhèn)申報金額安排預(yù)算。
5.資金支付及財務(wù)管理不到位問題：一是針對5個項(xiàng)目資金支付不及時，欠付施工等款項(xiàng)52.53萬元問題。4個單位已支付或退還相關(guān)款項(xiàng)48.74萬元，剩余款項(xiàng)已列入預(yù)算，待預(yù)算下達(dá)后予以支付。二是針對4個項(xiàng)目將質(zhì)保金31.96萬元存入基本戶問題。2個單位今后將規(guī)范財務(wù)管理，避免提前申報質(zhì)保金預(yù)算，經(jīng)抽查未發(fā)現(xiàn)同類問題。
（四）鄉(xiāng)村振興方面問題整改情況
1.部分工作任務(wù)推進(jìn)緩慢問題：6個單位通過督促建設(shè)主體、強(qiáng)化現(xiàn)場檢查等方式推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度，目前6個項(xiàng)目已完工，其余項(xiàng)目正在有序推進(jìn)。
2.部分扶持資金使用績效不佳問題：一是針對扶持資金未保障村集體利益問題。4個鎮(zhèn)已通過簽訂收益分配協(xié)議、退回村集體款項(xiàng)等方式落實(shí)整改。二是針對項(xiàng)目收益不佳問題。1個鎮(zhèn)督促加快招商工作，加強(qiáng)項(xiàng)目研究及運(yùn)營管理，已與多家企業(yè)洽談，盡快盤活閑置資源；1個鎮(zhèn)將結(jié)合災(zāi)后恢復(fù)重建相關(guān)政策開展各項(xiàng)工作，提高玉米、葡萄、豆芽等經(jīng)濟(jì)作物產(chǎn)量，增加村集體收益。三是針對超范圍使用部分扶持資金建設(shè)村委會辦公室問題。目前受海河“23·7”流域性特大洪水影響，涉及房屋受損嚴(yán)重，下一步將按照市區(qū)相關(guān)政策規(guī)范使用扶持資金。
3.房屋使用權(quán)交易事項(xiàng)管理不嚴(yán)格問題：一是針對未及時收取房屋管理費(fèi)或未及時支付村民租金問題。2個鎮(zhèn)已收取租金等共計47.53萬元，支付村民租金等共計16.7萬元。1個鎮(zhèn)的剩余違約金經(jīng)相關(guān)村集體決策、村民協(xié)商同意不再收取，也不再向村民支付；1個鎮(zhèn)對剩余租金、違約金等已下發(fā)催繳單，做好持續(xù)督促工作。二是針對個別合同中約定項(xiàng)目履約保證金作為第一年租金抵扣，無法保障村集體以后年度權(quán)益問題。相關(guān)鎮(zhèn)已積極協(xié)調(diào)村集體、企業(yè)共同商討履約保證金重新收繳的問題。三是針對個別村集體房屋使用權(quán)交易事項(xiàng)未履行農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易程序問題。相關(guān)鎮(zhèn)今后將加強(qiáng)房屋使用權(quán)交易事項(xiàng)管理。
4.主管部門未明確項(xiàng)目變更流程，部分項(xiàng)目實(shí)施與審核不符問題：對2019年至2022年中央資金項(xiàng)目，相關(guān)單位已發(fā)通知要求相關(guān)鎮(zhèn)提交項(xiàng)目變更情況說明，在2023年區(qū)級財政轉(zhuǎn)移支付扶持壯大村級集體經(jīng)濟(jì)資金使用方案中，明確要求各鎮(zhèn)項(xiàng)目調(diào)整等重大事項(xiàng)要及時向相關(guān)部門報告。
5.部分項(xiàng)目民主決策程序履行不到位問題：5個鎮(zhèn)通過組織開展學(xué)習(xí)、強(qiáng)化監(jiān)督指導(dǎo)等方式督促各村嚴(yán)格履行“四議一審兩公開”民主決策程序。
6.財務(wù)及采購管理不規(guī)范問題：一是針對未及時支付扶持項(xiàng)目設(shè)計費(fèi)等款項(xiàng)問題。2個鎮(zhèn)11個村已將涉及的166.37萬元款項(xiàng)全部支付。二是針對部分村集體會計核算不規(guī)范問題。2個鎮(zhèn)對發(fā)票、合同等加強(qiáng)管理、規(guī)范核算，1個鎮(zhèn)1個村退貨現(xiàn)金0.26萬元已入賬。三是針對農(nóng)民專業(yè)合作社取得的收入在專業(yè)合作社和股份經(jīng)濟(jì)合作社（村集體）之間混記問題。1個鎮(zhèn)已進(jìn)行賬目調(diào)整；1個鎮(zhèn)通過強(qiáng)化監(jiān)督審查、開展財務(wù)培訓(xùn)等措施，加強(qiáng)村級賬目規(guī)范管理。四是針對提前驗(yàn)收未到貨農(nóng)產(chǎn)品并支付全部項(xiàng)目資金問題。目前涉及農(nóng)產(chǎn)品已全部到貨，今后將加強(qiáng)資金支付管理。
（五）住房民生保障方面問題整改情況
1.部分市場租房補(bǔ)貼資金管理不到位問題：一是針對未及時停發(fā)補(bǔ)貼和未及時調(diào)整補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)問題。相關(guān)單位組織各鎮(zhèn)街住保窗口召開住房保障業(yè)務(wù)規(guī)范工作會議，對市場租房補(bǔ)貼資金工作進(jìn)行規(guī)范，要求強(qiáng)化初審職責(zé)，嚴(yán)格材料審核，提升審核效率，對資格超標(biāo)的家庭及時終止補(bǔ)貼。二是針對未對31戶補(bǔ)貼家庭住址異常情況完成核查問題。相關(guān)單位協(xié)同各鎮(zhèn)街住保工作人員，再次對所涉及的家庭進(jìn)行了走訪、約談核實(shí)。三是針對未對補(bǔ)貼家庭資產(chǎn)、年收入、房屋租金等與補(bǔ)貼金額掛鉤的異常情況開展核查問題。相關(guān)單位對涉及的3戶組織開展核查，通過變更市場租房補(bǔ)貼復(fù)審情況、重新簽訂租房合同等措施落實(shí)整改。四是針對補(bǔ)貼申請資料審核不規(guī)范問題。關(guān)于劃定補(bǔ)貼檔次錯誤或未按新補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行復(fù)核，導(dǎo)致補(bǔ)貼金額不準(zhǔn)確問題：涉及4戶均已完成檔次變更手續(xù)，多補(bǔ)貼金額3000元已退回。關(guān)于63份住房租賃合同存在租金總計填寫為月租金金額、租期或租金內(nèi)容涂改等簽訂不規(guī)范問題：相關(guān)單位組織各鎮(zhèn)街住保窗口開展自查自糾，同類問題通過重新簽訂租賃合同予以糾正。
2.部分公租房租賃補(bǔ)貼資金管理不嚴(yán)格問題，一是針對未及時調(diào)整補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)問題。相關(guān)單位組織各鎮(zhèn)街住保窗口召開住房保障業(yè)務(wù)規(guī)范工作會議，對公租房租賃補(bǔ)貼資金工作進(jìn)行規(guī)范，要求強(qiáng)化初審職責(zé)，嚴(yán)格材料審核，提升審核效率。二是針對3個公租房小區(qū)人臉識別未啟用，不利于對違規(guī)轉(zhuǎn)租等情況的監(jiān)管問題。目前1個小區(qū)人臉識別已啟用，1個小區(qū)因人群特殊，已強(qiáng)化人防管理，1個小區(qū)已與市級部門溝通聯(lián)合啟用人臉識別系統(tǒng)。
五、正在整改中的問題及后續(xù)工作安排
從整改情況看，尚有8個事項(xiàng)未整改完畢，因涉及土地出讓收入認(rèn)定、企業(yè)清理規(guī)范、工程項(xiàng)目推進(jìn)等情況，需要時間持續(xù)推進(jìn)整改。
有關(guān)部門和單位對尚未整改事項(xiàng)，已作出后續(xù)整改工作安排。下一步將嚴(yán)格按照區(qū)人大常委會對審計整改工作的要求，緊盯尚在整改的問題，加大部門聯(lián)動，加強(qiáng)跟蹤檢查，確保整改到位。
以上報告請審議。
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